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F1.2 Établir un plan visant à atteindre un objectif financier à long terme, en tenant compte du revenu, des dépenses et des répercussions fiscales.

Habileté : établir un plan visant à atteindre un objectif financier

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La gestion des finances n’est pas une simple question d’être en mesure d’effectuer les dépenses essentielles à la santé, à la sécurité et au bien-être. C’est aussi une façon de se permettre de travailler vers des objectifs financiers, peu importe la valeur associée.

Lorsque les membres du personnel discutent d’objectifs financiers avec les élèves, il est important de ne pas laisser ses propres croyances et biais influencer le ton ou la direction de la discussion. La perception de la valeur de l’argent peut différer de famille en famille, d’un individu à un autre, et aussi avoir des implications sociales et culturelles. Il est donc important de permettre aux élèves d’échanger leurs vérités quant aux objectifs financiers qu’elles et ils pourraient avoir ou s’imaginer avoir. 

Un objectif financier n’est pas nécessairement l’achat d’un objet physique non plus. L’objectif financier pourrait être d’épargner pour vivre une expérience (un voyage, une excursion, un concert, etc.), faire un don à un organisme qui nous inspire ou même épargner une somme d’argent par mois afin d’avoir un filet de sécurité au cas où l’on devrait faire face à une dépense imprévue.

Cibler un objectif financier et travailler pour l’atteindre 

En enseignement, il est important d’établir des résultats d’apprentissage clairs et des critères d’évaluation que comprennent bien les élèves. L’élève peut ainsi cibler les attentes liées à la tâche à accomplir. De même, avoir un objectif financier clair peut aider à mieux comprendre les décisions qui sont prises relativement à l’argent et faire en sorte que les dépenses soient bien réfléchies.

Le personnel enseignant doit présenter aux élèves diverses sortes d’objectifs financiers. Ceux-ci peuvent être catégorisés selon le type de but (un montant à épargner, un achat, un revenu personnel), l’échéancier (court, moyen et long terme) ou même les gens ou les organismes qui pourraient être concernés dans l’atteinte du but (l’individu, la famille, les organismes de bienfaisance, la communauté, etc.).

Il est possible que ce soit difficile pour l’élève de déterminer un objectif financier, surtout si elle ou il a peu ou pas d’expérience avec l’argent. Afin de respecter et de valoriser les différences quant à l’aisance des élèves avec la gestion financière, un scénario fictif pourrait être utile et préférable. Un scénario portant sur les champs d’intérêt du groupe-classe pourrait aussi appuyer la mise en œuvre collective d’un plan pour atteindre le but visé.

Quelques exemples d’objectifs financiers pertinents pour les élèves sont regroupés dans le tableau suivant.

Ce tableau n’est pas exhaustif. En présentant une version de celui-ci affichant uniquement les titres, cela pourrait être très intéressant de voir les exemples auxquels penseront les élèves. Un échange d’idées pourrait suivre cet exercice, qui pourrait se faire individuellement, en équipes de deux ou en petits groupes (ou une combinaison des trois à différents moments du processus). Le groupe-classe pourrait sélectionner un scénario sur lequel travailler, ou les scénarios peuvent être affichés afin que les élèves choisissent celui qu’elles et ils devront planifier.

La planification, ou comment atteindre l’objectif financier, peut se faire à l’aide de budgets. Leur complexité doit être proportionnelle au niveau de connaissances des élèves. Plusieurs facteurs peuvent aussi modifier le parcours vers l’atteinte d’un objectif financier, tels les revenus, les dépenses et les répercussions fiscales.

Revenus, dépenses et répercussions fiscales

Les revenus et les dépenses affectent les objectifs financiers à court, moyen et long terme.

Lorsqu’on parle de revenu, on fait référence aux diverses façons de gagner de l’argent.

En plus d’animer une discussion, le personnel enseignant pourrait animer un jeu-questionnaire lié aux divers types de revenus en en donnant des exemples. Des exemples concrets et pertinents feront en sorte que les élèves profiteront pleinement de l’exercice.

Voici quelques exemples de situations et des types de revenus qui y seraient associés :

Cette liste n’est pas exhaustive, et les situations devraient être modifiées pour être pertinentes aux élèves; par exemple, les objets achetés comme investissement pourraient être des cartes de sport ou des figurines, et le revenu de vente pourrait faire référence à une collecte de fonds organisée par l’école. La définition des termes pourrait être présentée alternativement aux élèves qui, à leur tour, devront décrire des situations représentatives.

Il est à noter que certains exemples de sources de revenus ne sont peut-être pas pertinents à la vie des élèves. Une situation où l’on reçoit des honoraires, par exemple, n’est pas très réaliste pour l’élève de 8^e année, puisque ce type de revenu est réservé aux professionnelles et aux professionnels ayant des qualifications spécifiques. Cela est aussi vrai pour certains produits financiers, telles les rentes ou les actions. Dans ces cas, le personnel enseignant devrait animer une discussion portant sur des scénarios dans lesquels ces sources de revenus pourraient être pertinentes.

Le revenu sous la forme d’une rémunération ou d’un salaire peut être très complexe. Les élèves de 8^e année ne sont peut-être pas prêtes et prêts à analyser un feuillet T4, mais il serait possible de discuter des retenues lorsqu’un salaire est gagné (par exemple, les retenues liées au Régime de pensions du Canada, à l’assurance emploi et aux impôts). Cela peut ouvrir la porte à une discussion portant sur la différence entre le revenu brut et le revenu net, et sur l’importance de ces deux montants.

Finalement, il importe de tenir compte de diverses dépenses pouvant affecter l’atteinte d’objectifs financiers à long terme. L’élève de 8^e année peut être moins conscient de certaines dépenses liées aux frais de subsistance, par exemple, puisque ces dépenses ne font probablement pas encore partie de sa réalité financière. Le concept d’assurance peut aussi être abstrait, ainsi que des pertes reliées à des investissements. Le personnel enseignant se doit de guider les élèves lors de l’élaboration de plans afin de les conscientiser sur les multiples facteurs à considérer face à un objectif à long terme.

Connaissance : objectif financier

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Objectif qu’une personne peut se fixer concernant ses dépenses et ses économies. Cet objectif peut être de courte durée, comme acheter une paire de chaussures, ou de longue durée, comme financer ses études universitaires ou collégiales.

Source : Curriculum de l'Ontario, Programme-cadre de mathématiques de la 1^re à la 8^e année, 2020, Ministère de l'Éducation de l'Ontario.

Connaissance : revenu brut

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Revenu perçu par une personne avant les taxes ou d’autres déductions, comme les impôts et les diverses cotisations (Régime de pensions du Canada et Régime d’assurance-emploi).

Source : Curriculum de l'Ontario, Programme-cadre de mathématiques de la 1^re à la 8^e année, 2020, Ministère de l'Éducation de l'Ontario.

Connaissance : revenu net

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Revenu perçu après les prélèvements sociaux (par exemple, assurances et cotisations syndicales) et fiscaux (par exemple, cotisations au Régime de pensions du Canada et à l’assurance emploi).

Source : Curriculum de l'Ontario, Programme-cadre de mathématiques de la 1^re à la 8^e année, 2020, Ministère de l'Éducation de l'Ontario.